Inhaltlich unver nderte Neuauflage. Asset Backed Securities haben sich in der Vergangenheit aufgrund ihrer attraktiven Verzinsung zu beliebten Finanzinstrumenten entwickelt. Aber nicht zuletzt die Subprime-Krise auf dem amerikanischen Immobilienmarkt hat gezeigt, dass mit diesen Produkten auch Risiken verbunden sind. Es stellt sich die Frage, ob Banken gen gend Informationen ber ihre Chancen und Risiken aus ABS-Aktivit ten ver ffentlichen. Vor dem Hintergrund dieser Fragestellung analysiert der Autor zun chst allgemein die Grundlagen der Unternehmenspublizit t auf freiwilliger bzw. regulierter Basis. Daran anschlie end zeigt er auf, wie ABS-Transaktionen aufgebaut sind und welche Problemfelder sich daraus ergeben. Diese Analyse dient zugleich der Erstellung eines Bewertungsschemas anhand dessen der Autor mehr als 70 Gesch ftsberichte europ ischer Banken auf Informationen ber ABS-Transaktionen untersucht. Die abschlie ende Darstellung der Untersuchungsergebnisse wird durch quantitative Methoden fundiert. Das Buch richtet sich sowohl an Praktiker im Bank- und Finanzgewerbe, Vertreter der Bankenaufsicht und Wirtschaftspr fungsgesellschaften als auch an Wirtschaftswissenschaftler an Universit ten und Fachhochschulen.
